Delito contra la Hacienda Pública (IVA e Impuesto de sociedades. (sector Construcción).

ASUNTO:

Algunos responsables de una Sociedad Limitada dedicada a la construcción facturaban servicios empresariales como persona física a dicha sociedad (régimen de módulos). La inspección de Hacienda abrió procedimiento administrativo declarando dichas facturas nulas, lo que desembocaba en delito fiscal por la cuota defraudada en IVA e IS.

TRABAJO REALIZADO:

Nos piden la elaboración de una informe que acredite la veracidad de los trabajos realizados por los autónomos. Se elabora un complejo trabajo que pudo acreditar la trazabilidad de los trabajos y de los pagos de la mayoría de las operaciones facturadas

RESULTADO:

Reducción drástica de las penas solicitadas por el fiscal y no ingreso en prisión para los imputados.

Procedimiento Abreviado 30/2015 Juzgado de lo penal Número 1 de Jaen.